LEGACY TAX SIMULATOR
把財產傳給家人，
不同做法的稅負差多少？
依序回答幾個問題，選出你想比較的傳承做法，最後會看到各種情境的遺產稅、贈與稅概算和完整算式。
- 本工具僅提供一般資訊與情境估算，實際稅務申報與法律效果，應由會計師、稅務代理人或律師依個案確認。
- 數字依 的免稅額、扣除額與稅率計算，財產價值固定，不考慮投資報酬、增值與時間價值。
- 本工具不會把輸入寫進網址或瀏覽器儲存空間，也不會傳送到任何伺服器；在共用裝置上用完，請按「清除本次資料」。
先確認這個工具適不適合你
以下情況只要有一項，簡化試算就可能失準，請勾選：
這個工具不適合你的情況
你勾選的項目（）會影響財產的估價方式、課稅範圍或繼承分配，用簡化公式算出來的數字可能差很多，建議直接請會計師或律師依個案評估。
家裡有哪些人？
只問會影響扣除額的家人。假設每位家人都符合扣除資格，也沒有人拋棄繼承。
你名下的財產大約多少？
金額一律填萬元，例如 3,000 萬就填 3000。沒有的項目填 0。
夫妻婚後財產
配偶可以主張「剩餘財產差額分配請求權」：夫妻各自把婚後財產扣掉婚後債務，差額的一半可以從遺產中扣除，這通常是很大的一筆扣除額。
- 要算：婚後工作收入、投資所得、用這些錢買的房子和股票
- 不算：婚前就有的財產、繼承或別人贈與的財產、慰撫金
跳過後，本次試算不計入這項扣除。如果配偶依法具有並實際行使請求權，核定後的遺產稅可能較低。之後想補算，可以回到這一步取消勾選。
本人
配偶
你想比較哪些傳承做法？
「全部留到繼承」會自動列入，當作比較的基準。其他做法可以複選。
每位贈與人只能送自己名下的財產，每人每年有 244 萬免稅額。現金和不動產可以同時填，不動產用公告現值計算。送不動產時，子女要繳契稅（房屋評定現值的 6%），你要繳土地增值稅（本工具不計算）。本試算假設贈與稅由贈與人另外支付，每筆贈與分屬不同年度。
本人每年送
配偶每年送（用配偶自己的財產）
這裡只試算「本人當要保人和被保險人、子女當受益人」的國內人壽保單。結果會同時列出兩種假設情境：C1 暫以不計入遺產試算、C2 暫以計入遺產試算。
這是客戶自己提出的資金規劃。銀行不得以貸款勸誘購買金融商品；貸款和保險要分別經過授信審核與適合度評估。
規劃傳承時，你最在意什麼？
選 1～2 項。這一步不影響稅額，只用來整理你可以和專業人員討論的重點。
試算結果
依固定財產價值概算，不考慮投資報酬與時間價值。本工具僅提供一般資訊與情境估算，實際稅務申報與法律效果，應由會計師、稅務代理人或律師依個案確認。
調整做法、再算一次
和理專討論時，可以直接改下面的分年贈與或保單，再按「重算」，家庭和財產資料不用重填。想留下來比較的做法，就按「存成方案」，最多存 4 個並排比較，各方案不排名。
摘要卡
可以存成圖片或列印，帶著和專業人員討論。摘要卡會列出精確的財產和稅額，請妥善保管。
長按下方圖片即可儲存到相簿。
理專討論模式
這一區給理專面談時使用。勾選和備註只存在這個畫面，不會寫進網址、瀏覽器儲存空間或伺服器；按「清除本次資料」時一起刪除。需求標為「需求已記錄」後，客戶畫面上的服務類別才會展開；這只是會談紀錄，不是適合度結論。
下一步
會談摘要含個人財務資訊。請先選擇這份摘要的去處；不得存放在私人手機、相簿雲端或通訊軟體。
長按下方圖片即可儲存到相簿。